Enter your email address:

   
   

3 червня, в Україні набула чинності постанова НБУ від 18 квітня 2019 № 62, яка вносить зміни до Інструкції про ведення касових операцій українськими банками.

Зазначається, що зміни спрямовані на посилення контролю за готівковими розрахунками.

Відтепер банк спочатку вивчає клієнта шляхом аналізу певних критеріїв, а потім вже застосовує відповідні заходи нагляду.

Відповідно до нового пункту 111-1, банк повинен забезпечити отримання від клієнта підтверджуючих документів, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки. Такими документами можуть бути:

  •     закупівельний акт;
  •     закупівельна відомість;
  •     податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку;
  •     кредитний договір;
  •     договір поставки;
  •     договір транспортування;
  •     договір зберігання;
  •     інші звітні документи.


Крім того, Нацбанк унормував застосування електронного підпису та електронної печатки в банківській системі України під час проведення касових операцій відповідно до Закону "Про електронні довірчі послуги".

Посилення нагляду за здійсненням готівкових розрахунків та веденням банками касових операцій пов'язано з виявленням Національним банком України за результатами нагляду в сфері фінансового моніторингу численних фактів проведення фінансовими установами ризикових операцій з використанням готівки.

Також це є вимогою законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового знищення.

Додати коментар


Захисний код
Оновити

   
© newspravda.com